［編者按］《馬克思恩格斯全集》中文第2版第38卷和第39卷屬于同一單元，這兩卷收載的是馬克思在1863—1867年期間寫的經(jīng)濟(jì)學(xué)手稿。在這幾年里，馬克思主要寫成了三冊(cè)《資本論》手稿：第一冊(cè)《資本的生產(chǎn)過程》，第二冊(cè)《資本的流通過程》，第三冊(cè)《總過程的各種形態(tài)》。這三冊(cè)手稿按其寫作時(shí)間被概括稱為《資本論（1863—1865年手稿）》。第38卷收入的是：（1）第一冊(cè)手稿《第六章 直接生產(chǎn)過程的結(jié)果》等手稿；（2）第二冊(cè)第Ｉ稿。第39卷將收入第三冊(cè)的主要手稿，即《總過程的各種形態(tài)》。《第六章》一方面總結(jié)了第一冊(cè)的內(nèi)容，另一方面形成向第二冊(cè)的過渡，它研究了三個(gè)問題：（1）商品作為資本的產(chǎn)物；（2）資本主義生產(chǎn)是剩余價(jià)值的生產(chǎn)；（3）資本主義生產(chǎn)是特殊資本主義生產(chǎn)關(guān)系的生產(chǎn)和再生產(chǎn)。《資本論》第二冊(cè)第Ⅰ稿是馬克思系統(tǒng)論述資本流通問題的第一次嘗試，它確立了《資本論》第2卷考察資本循環(huán)、資本周轉(zhuǎn)和實(shí)際的流通與再生產(chǎn)的三分結(jié)構(gòu)，包含著許多超出《資本論》第2卷從而具有補(bǔ)充意義的內(nèi)容。

《馬克思恩格斯全集》中文第2版第38卷和第39卷屬于同一單元，這兩卷收載的是馬克思在1863—1867年期間寫的經(jīng)濟(jì)學(xué)手稿，時(shí)間跨度是從《政治經(jīng)濟(jì)學(xué)批判（1861—1863年手稿）》完成后，到1867年《資本論》第1卷德文第1版付排稿的整理工作完成之前的這一時(shí)期。在這幾年里，馬克思主要寫成了三冊(cè)《資本論》手稿：第一冊(cè)《資本的生產(chǎn)過程》，第二冊(cè)《資本的流通過程》，第三冊(cè)《總過程的各種形態(tài)》。這三冊(cè)手稿按其寫作時(shí)間被概括稱為《資本論（1863—1865年手稿）》。��

在馬克思的計(jì)劃中，這三冊(cè)書的內(nèi)容構(gòu)成“資本一般”部分。在1857—1858年手稿和1861—1863年手稿中，馬克思把涉及“資本一般”的理論部分只是作為他的“政治經(jīng)濟(jì)學(xué)批判”總體系的一個(gè)組成部分來論述。從1862年底起，由于他在手稿寫作中取得的成果，馬克思產(chǎn)生了新的想法，決定先把“資本一般”這一部分寫成獨(dú)立著作出版，書名為《資本論》，“政治經(jīng)濟(jì)學(xué)批判”則作為副標(biāo)題。于是在寫完1861—1863年手稿之后，馬克思從1863年夏至1865年底寫成了三冊(cè)《資本論》手稿。��

從1866年1月開始，馬克思在1863—1865年手稿的第一冊(cè)手稿的基礎(chǔ)上整理、寫作《資本論》第1卷德文第1版的付排稿，這個(gè)過程一直持續(xù)到1867年4月2日。在此期間，除了對(duì)正文的修改、補(bǔ)充和潤(rùn)色，他還為一些章補(bǔ)寫了注釋，有少數(shù)注釋或注釋草稿最終未被收入第1卷中，但這些散注反映了馬克思整理付排稿的過程，在內(nèi)容上與第1卷德文第1版密切相關(guān)，因此也被附帶發(fā)表在第一冊(cè)手稿后面。��

1863—1865年手稿標(biāo)志著馬克思經(jīng)濟(jì)學(xué)研究過程中的一個(gè)新階段。特別是第一冊(cè)手稿，無論從理論的成熟程度來說，還是就敘述的系統(tǒng)性和著作的結(jié)構(gòu)來說，都已非常接近作為一個(gè)“藝術(shù)整體”的《資本論》。第一冊(cè)手稿《資本的生產(chǎn)過程》沒有完整地保存下來，留傳至今的只有最后一章即《第六章直接生產(chǎn)過程的結(jié)果》和前面幾章的若干手稿散頁和零星注釋。未保留下來的手稿部分被認(rèn)為是馬克思通過剪貼等方式合并到付排稿中了。第一冊(cè)手稿的寫作時(shí)間是1863年夏天至1864年夏天。第二冊(cè)手稿和第三冊(cè)手稿完整地保存了下來，它們是1864年夏天馬克思寫完第一冊(cè)手稿之后交叉著寫的。1864年下半年先寫的是第三冊(cè)前半部分，第二冊(cè)寫于1865年上半年，第三冊(cè)后半部分寫于1865年下半年。上述第二冊(cè)手稿被馬克思編號(hào)為第二冊(cè)第Ｉ稿，恩格斯在編輯《資本論》第2卷時(shí)沒有采用。上述第三冊(cè)手稿是馬克思留下的《資本論》第3卷唯一的全卷手稿，被恩格斯稱為第三冊(cè)的“主要手稿”，成為恩格斯編輯《資本論》第3卷的基礎(chǔ)。本卷收入的是：（1）第一冊(cè)手稿《第六章直接生產(chǎn)過程的結(jié)果》，前面幾章保留下來的若干散頁和零星注釋，還有馬克思在整理《資本論》第1卷付排稿的過程中補(bǔ)寫的一些注釋草稿；（2）第二冊(cè)第Ｉ稿。第39卷將收入第三冊(cè)的主要手稿，即《總過程的各種形態(tài)》。��

在《第六章》開頭，馬克思指出本章要考察三個(gè)問題：（1）商品作為資本的產(chǎn)物；（2）資本主義生產(chǎn)是剩余價(jià)值的生產(chǎn)；（3）資本主義生產(chǎn)是特殊資本主義生產(chǎn)關(guān)系的生產(chǎn)和再生產(chǎn)。馬克思還指出，在最后付印時(shí)，將把第（1）節(jié)放在最后，因?yàn)樗�是向第二�?cè)的過渡。��

《第六章》作為《資本論》第一冊(cè)手稿的最后一章，概括了第一冊(cè)研究的內(nèi)容，同時(shí)也是向第二冊(cè)的過渡。馬克思在這一章的第（1）節(jié)中，第一次詳細(xì)分析了作為資本產(chǎn)物的商品。他指出，從敘述作為資本前提的商品過渡到敘述作為資本產(chǎn)物的商品，是同資本的歷史發(fā)展相一致的。他同時(shí)還指出，只有在資本主義關(guān)系占主導(dǎo)的條件下，商品才成為產(chǎn)品的一般形式。因此，如果考察發(fā)達(dá)的資本主義社會(huì)，那么商品一方面表現(xiàn)為資本的經(jīng)常的元素前提，另一方面表現(xiàn)為資本主義生產(chǎn)過程的直接結(jié)果。

馬克思進(jìn)一步分析了商品作為資本主義生產(chǎn)的結(jié)果所特有的、不同于商品作為資本主義生產(chǎn)的前提所具有的那些主要特點(diǎn)。首先，從作為資本主義起點(diǎn)的商品來說，雖然對(duì)象化在這種商品中的是社會(huì)必要?jiǎng)趧?dòng)，但我們完全不知道它是從誰那里而來，究竟是小商品生產(chǎn)者的產(chǎn)物，還是雇傭工人的產(chǎn)物。但是作為資本產(chǎn)物的商品則不同，它必然包含著剩余價(jià)值。因此，它除包含不變資本外，還包含可變資本和資本家無償占有的剩余價(jià)值。��

其次，作為資本主義生產(chǎn)起點(diǎn)的是單個(gè)商品，而作為資本主義生產(chǎn)結(jié)果的不再是單個(gè)商品，而是其中體現(xiàn)著預(yù)付資本的價(jià)值加上剩余價(jià)值的一個(gè)商品總量。每一單個(gè)商品只是這一總量的一個(gè)相應(yīng)部分。花費(fèi)在單個(gè)商品上的勞動(dòng)只有作為體現(xiàn)在商品總量上的勞動(dòng)的一部分才有意義。因此，單位商品的價(jià)格由資本生產(chǎn)出來的總價(jià)值除以單位商品的數(shù)量而決定。由于勞動(dòng)生產(chǎn)率高低不同，同一勞動(dòng)生產(chǎn)出來的商品數(shù)量不同，單位商品的價(jià)值或價(jià)格也就不同。馬克思所作的計(jì)算表明，商品價(jià)格的變化絲毫不會(huì)改變單位商品中所實(shí)現(xiàn)的剩余價(jià)值率。商品價(jià)格改變，剩余價(jià)值率和剩余價(jià)值量可以不變，商品價(jià)格不變，剩余價(jià)值率和剩余價(jià)值量可以改變。馬克思稱這些關(guān)系為“規(guī)律”。這對(duì)于作為資本產(chǎn)物的商品是普遍適用的。��

再次，作為資本產(chǎn)物的商品不同于作為過程前提的商品之處，還在于作為資本產(chǎn)物的商品，商品量是“資本的轉(zhuǎn)化形式”，它是資本的價(jià)值加上剩余價(jià)值的物質(zhì)承擔(dān)者。要實(shí)現(xiàn)這些商品中包含的全部?jī)r(jià)值即資本價(jià)值和剩余價(jià)值，單靠出售個(gè)別商品或部分商品是不行的，必須把全部商品出售才行。如果沒有把全部商品售出而只售出一部分，就不能實(shí)現(xiàn)包含在商品中的全部剩余價(jià)值。��

以上三點(diǎn)表明，作為資本產(chǎn)物的商品和作為過程前提的商品相比，具有了進(jìn)一步的規(guī)定。前提和結(jié)果的這種辯證法是《資本論》第1卷考察資本主義積累的一個(gè)要素。但這些論述沒有收入《資本論》的最終文本中。就此而言，《第六章》對(duì)更加深入地理解《資本論》的辯證法具有重要意義。��

《第六章》第（2）節(jié)考察的是，資本主義生產(chǎn)是剩余價(jià)值的生產(chǎn)。在第一冊(cè)的前幾章里，已經(jīng)考察了剩余價(jià)值的生產(chǎn)，而在這一節(jié)里，馬克思從新的角度對(duì)前面的考察作了進(jìn)一步的概括，以闡明資本主義生產(chǎn)的本質(zhì)。從前面的研究可以得出結(jié)論，剩余價(jià)值是資本主義生產(chǎn)的推動(dòng)力和直接目的，馬克思結(jié)合對(duì)剩余價(jià)值的分析，揭示了資本主義生產(chǎn)過程的二重性，從物質(zhì)內(nèi)容的角度來說，資本主義生產(chǎn)是一般勞動(dòng)過程，而從社會(huì)形式的角度來說，資本主義生產(chǎn)是價(jià)值增殖過程。無論從一般勞動(dòng)過程來看還是從價(jià)值增殖過程來看，商品在資本主義生產(chǎn)過程中都具有了許多新的特點(diǎn)。正像商品是使用價(jià)值和交換價(jià)值的統(tǒng)一一樣，資本主義生產(chǎn)過程是勞動(dòng)過程和價(jià)值增殖過程的統(tǒng)一。“在資本主義生產(chǎn)過程中，勞動(dòng)過程只表現(xiàn)為手段，價(jià)值增殖過程或剩余價(jià)值的生產(chǎn)才表現(xiàn)為目的。”（《馬克思恩格斯全集》第2版第38卷第87頁。）這就是資本主義生產(chǎn)的本質(zhì)。��

在考察資本主義生產(chǎn)的社會(huì)形式時(shí)，馬克思指出，資本拜物教在這里表現(xiàn)得特別明顯。他指出，在價(jià)值增殖過程中，生產(chǎn)資料表現(xiàn)為活勞動(dòng)的吸收器，“并不是工人使用生產(chǎn)資料，而是生產(chǎn)資料使用工人”（《馬克思恩格斯全集》第2版第38卷第71頁。）。他還指出，資本自行增殖的過程同時(shí)表現(xiàn)為“工人貧困化的過程”，“因?yàn)楣と耸前阉�所�?chuàng)造的價(jià)值同時(shí)作為與自身相異化的價(jià)值創(chuàng)造出來的”。（《馬克思恩格斯全集》第2版第38卷第71頁。）這些論述對(duì)于理解馬克思關(guān)于工人貧困化的觀點(diǎn)具有重要意義，他指出，工人在生產(chǎn)過程中只是作為人格化的勞動(dòng)執(zhí)行職能，這種勞動(dòng)對(duì)于工人是一種痛苦，是一種消耗。��

馬克思同時(shí)揭露了資產(chǎn)階級(jí)經(jīng)濟(jì)學(xué)家各種謬論的根源，指出他們沒有把物的生產(chǎn)要素同資本主義關(guān)系區(qū)分開，因而把資本主義關(guān)系說成物的自然屬性；依照他們的說法，既然人類生產(chǎn)是永恒的，那么資本主義生產(chǎn)也應(yīng)當(dāng)是永恒的。同時(shí)，由于資本和勞動(dòng)的交換在流通領(lǐng)域中表面上是等價(jià)交換，庸俗經(jīng)濟(jì)學(xué)家就把資本家和工人的關(guān)系說成商品占有者之間的平等交換關(guān)系。馬克思揭示了資本主義條件下的勞動(dòng)異化現(xiàn)象和資本拜物教產(chǎn)生的根源，他指出：既然資本主義造成物對(duì)人的統(tǒng)治、產(chǎn)品對(duì)生產(chǎn)者的統(tǒng)治，那么工人的產(chǎn)品對(duì)工人就異化了。資本主義生產(chǎn)中的這種主客體顛倒的現(xiàn)象，同意識(shí)形態(tài)領(lǐng)域內(nèi)宗教的情況一樣，是產(chǎn)生拜物教的根源。��

馬克思接著分析了勞動(dòng)對(duì)資本的形式上的從屬和實(shí)際上的從屬問題。他指出，形式上的從屬是指資本對(duì)原有的勞動(dòng)生產(chǎn)方式的統(tǒng)治，這時(shí)的生產(chǎn)工藝沒有發(fā)生變化，只是轉(zhuǎn)而隸屬于資本而已。即使是這種形式上的從屬，也已經(jīng)和以前的各種從屬關(guān)系不同了。馬克思詳細(xì)分析了它的特點(diǎn)，揭示了這種從屬關(guān)系不同于奴隸制和農(nóng)奴制、不同于自耕農(nóng)和獨(dú)立手工業(yè)者以及不同于中世紀(jì)行會(huì)制度的地方，指出勞動(dòng)對(duì)資本的形式上的從屬，其物質(zhì)表現(xiàn)就是絕對(duì)剩余價(jià)值的生產(chǎn)；在這種形式上的從屬下，資本關(guān)系的統(tǒng)治促進(jìn)了勞動(dòng)的連續(xù)性和勞動(dòng)強(qiáng)度的提高，擴(kuò)大了生產(chǎn)，提高了勞動(dòng)的社會(huì)生產(chǎn)力，使生產(chǎn)資料更加節(jié)約等。這就為過渡到勞動(dòng)對(duì)資本的實(shí)際上的從屬創(chuàng)造了條件。��

隨著生產(chǎn)的發(fā)展和勞動(dòng)生產(chǎn)方式的改進(jìn)，形式上的從屬逐步過渡到實(shí)際上的從屬。實(shí)際上的從屬是指，在資本關(guān)系的統(tǒng)治下勞動(dòng)生產(chǎn)方式本身發(fā)生了改變。馬克思說，這是“一種在工藝方面和其他方面都是特殊的生產(chǎn)方式，一種使勞動(dòng)過程的現(xiàn)實(shí)性質(zhì)及其現(xiàn)實(shí)條件都發(fā)生變化的生產(chǎn)方式”（《馬克思恩格斯全集》第2版第38卷第120頁。）。勞動(dòng)對(duì)資本的實(shí)際從屬，其物質(zhì)表現(xiàn)就是相對(duì)剩余價(jià)值的生產(chǎn)，包括協(xié)作、分工和機(jī)器生產(chǎn)三個(gè)階段。促使從形式上的從屬向?qū)嶋H上的從屬過渡的因素，是價(jià)值規(guī)律的作用以及資本家對(duì)超額剩余價(jià)值的追求。“隨著勞動(dòng)在實(shí)際上從屬于資本，在生產(chǎn)方式本身中，在勞動(dòng)生產(chǎn)率中，在資本家與工人的關(guān)系中，都發(fā)生了完全的〔不斷繼續(xù)和重復(fù)的〕革命。”（《馬克思恩格斯全集》第2版第38卷第120頁。）一方面，資本主義生產(chǎn)不斷發(fā)展，勞動(dòng)生產(chǎn)率不斷提高，生產(chǎn)部門不斷多樣化，不斷征服尚未受資本支配的部門，交換價(jià)值成了普遍的決定性的目的，生產(chǎn)無限擴(kuò)大，越出一切界限，因而造成生產(chǎn)過剩和經(jīng)濟(jì)危機(jī),等等。另一方面，工人階級(jí)隨著生產(chǎn)發(fā)展而日益壯大，但資本主義生產(chǎn)是同工人相對(duì)立的，生產(chǎn)的發(fā)展以犧牲工人為代價(jià)，資本和工人之間的對(duì)立越來越尖銳，這就造就了資本主義必然滅亡的條件。在這篇手稿中，馬克思關(guān)于勞動(dòng)對(duì)資本的形式上的從屬和實(shí)際上的從屬的分析占有重要地位，這是從一個(gè)新的角度對(duì)絕對(duì)剩余價(jià)值和相對(duì)剩余價(jià)值的生產(chǎn)所作的概括。這也是對(duì)《資本論》第1卷理論的一種補(bǔ)充。��

在這個(gè)問題之后，馬克思分析了生產(chǎn)勞動(dòng)和非生產(chǎn)勞動(dòng)問題。這個(gè)問題是從勞動(dòng)在生產(chǎn)過程中的作用這個(gè)角度來進(jìn)一步揭示資本主義生產(chǎn)關(guān)系的特點(diǎn)。馬克思在1861—1863年手稿的《剩余價(jià)值理論》中，曾結(jié)合對(duì)亞?斯密理論的批判較詳細(xì)地論述過這個(gè)問題。而在這篇手稿中，馬克思把這個(gè)問題敘述得更為概括，某些方面有所發(fā)展。��

首先，馬克思指出，區(qū)分生產(chǎn)勞動(dòng)和非生產(chǎn)勞動(dòng)完全以生產(chǎn)關(guān)系為準(zhǔn)繩。資本主義生產(chǎn)的目的是剩余價(jià)值，所以只有生產(chǎn)剩余價(jià)值的勞動(dòng)才是生產(chǎn)勞動(dòng)。在論述中，馬克思首先區(qū)分了從兩種觀點(diǎn)來看的生產(chǎn)勞動(dòng)。如果從一般勞動(dòng)過程的觀點(diǎn)出發(fā)，那么實(shí)現(xiàn)在產(chǎn)品即商品中的勞動(dòng)，就表現(xiàn)為生產(chǎn)勞動(dòng)。但從資本主義生產(chǎn)過程的觀點(diǎn)出發(fā)，則必須加上更切近的規(guī)定，那就是只有生產(chǎn)剩余價(jià)值的勞動(dòng)才是生產(chǎn)勞動(dòng)。其次，馬克思指出，進(jìn)行生產(chǎn)勞動(dòng)的工人就是“生產(chǎn)工人”。但是隨著資本主義生產(chǎn)方式的發(fā)展，“生產(chǎn)工人”的內(nèi)涵不斷擴(kuò)大。社會(huì)化大生產(chǎn)要求把各種勞動(dòng)力結(jié)合起來，形成“總體工人”，從事生產(chǎn)勞動(dòng)的，除體力勞動(dòng)者之外，還包括腦力勞動(dòng)者（如生產(chǎn)管理人員、工程技術(shù)人員等），這些“總體工人”的成員都成為生產(chǎn)工人。再次，馬克思指出了生產(chǎn)勞動(dòng)和雇傭勞動(dòng)的區(qū)別。隨著資本主義的發(fā)展，越來越多的人變成雇傭勞動(dòng)者，不僅為資本家生產(chǎn)剩余價(jià)值的工人是“雇傭工人”，而且提供各種服務(wù)的人，從仆役、醫(yī)生、律師直到官員，都變成用自己的服務(wù)來賺取貨幣的雇傭勞動(dòng)者。但是，只有生產(chǎn)剩余價(jià)值的雇傭工人才是“生產(chǎn)工人”，其余提供服務(wù)的雇傭勞動(dòng)者都不是“生產(chǎn)工人”。最后，馬克思指出，同一種內(nèi)容的勞動(dòng)，可以是生產(chǎn)勞動(dòng)，也可以是非生產(chǎn)勞動(dòng)。例如園藝工人、裁縫等等的勞動(dòng)。當(dāng)他們受雇于資本家，為資本家生產(chǎn)剩余價(jià)值的時(shí)候，就是“生產(chǎn)工人”，而當(dāng)他們直接為資本家的消費(fèi)服務(wù)的時(shí)候，就是非生產(chǎn)工人，因?yàn)樗麄兊膭趧?dòng)只是同資本家的收入相交換。概括起來，馬克思說：“生產(chǎn)勞動(dòng)不過是勞動(dòng)能力和勞動(dòng)在資本主義生產(chǎn)過程中借以呈現(xiàn)的整個(gè)關(guān)系和方式方法的概括說法。”（《馬克思恩格斯全集》第2版第38卷第129頁。）��

《第六章》第（3）節(jié)考察的是，資本主義生產(chǎn)是特殊資本主義生產(chǎn)關(guān)系的生產(chǎn)和再生產(chǎn)。馬克思指出，資本主義生產(chǎn)過程不僅是物質(zhì)條件的再生產(chǎn)，而且也是資本主義生產(chǎn)關(guān)系的再生產(chǎn)。“資本主義生產(chǎn)不僅是這種關(guān)系的再生產(chǎn)，而且是這種關(guān)系在日益增長(zhǎng)的規(guī)模上的再生產(chǎn)；勞動(dòng)的社會(huì)生產(chǎn)力隨著資本主義生產(chǎn)方式的發(fā)展而發(fā)展，與工人相對(duì)立的已經(jīng)積累起來的財(cái)富也作為統(tǒng)治工人的財(cái)富，作為資本，以同樣的程度增長(zhǎng)起來，與工人相對(duì)立的財(cái)富世界也作為與工人相異化的并統(tǒng)治著工人的世界以同樣的程度擴(kuò)大起來。與此相反，工人主體的貧窮、困苦和依附性也按同樣的比例發(fā)展起來。工人的貧乏化和上述的豐饒是互相對(duì)應(yīng)、齊頭并進(jìn)的。”（《馬克思恩格斯全集》第2版第38卷第147頁。）隨著資本主義的發(fā)展，無產(chǎn)階級(jí)的人數(shù)也在發(fā)展，資本的增長(zhǎng)和無產(chǎn)階級(jí)的增長(zhǎng)表現(xiàn)為同一過程的兩極產(chǎn)物。資本主義生產(chǎn)方式一方面創(chuàng)造出新的物質(zhì)生產(chǎn)力，另一方面又為一個(gè)新的更高級(jí)的社會(huì)形態(tài)創(chuàng)造出物質(zhì)基礎(chǔ)。手稿的這最后一節(jié)沒有寫完就中斷了。��

《資本論》第二冊(cè)第Ｉ稿寫于1865年上半年，總共150頁，用恩格斯的話來說，它是“現(xiàn)在這樣編排的第二冊(cè)的最早的一個(gè)獨(dú)立的、但多少帶有片斷性質(zhì)的文稿”（《馬克思恩格斯全集》第2版第45卷第7頁。），它由三大章組成，相當(dāng)于后來《資本論》第2卷的三篇：第一章《資本流通》，考察的是資本循環(huán)，第二章《資本周轉(zhuǎn)》，第三章《流通和再生產(chǎn)》。這種三分結(jié)構(gòu)為第二冊(cè)以后所有手稿的結(jié)構(gòu)打下了基礎(chǔ)。不過，這部手稿在內(nèi)容的論述方面帶有草稿性質(zhì)，有的問題論述得相當(dāng)詳細(xì)，甚至有些重復(fù)，有的問題則很簡(jiǎn)單，有的甚至只是提綱式的幾點(diǎn)提示。在論述過程中，馬克思經(jīng)常寫下一些新的想法，說明在最后出版時(shí)應(yīng)如何修改，等等。這部手稿后來在恩格斯編輯出版《資本論》第2卷時(shí)未被采用，但它不僅作為馬克思經(jīng)濟(jì)思想史上的一個(gè)階段而具有意義，而且其中還包含不少在《資本論》第2卷中沒有談到的理論觀點(diǎn)。��

馬克思早在1857—1858年手稿中就已研究了資本流通理論的最重要問題，即資本周轉(zhuǎn)問題。在1861—1863年手稿中，他結(jié)合對(duì)魁奈經(jīng)濟(jì)表的分析研究了社會(huì)資本再生產(chǎn)的問題和其他一些有關(guān)流通的重要問題。但在這些手稿中，對(duì)于他的著作這一部分的結(jié)構(gòu)方面，即資本流通過程的各種問題的論述順序，幾乎沒有明確的想法。這些問題在第二冊(cè)第Ｉ稿中逐步得到了解決。在這里，馬克思最終確定了資本循環(huán)在流通過程中的地位，第一次把資本循環(huán)作為相對(duì)獨(dú)立的元素，使其獨(dú)立于資本周轉(zhuǎn)和再生產(chǎn)過程而單獨(dú)加以研究。��

第Ｉ稿第一章研究資本循環(huán)問題，這一章分四節(jié)，內(nèi)容分別為：資本的形態(tài)變化；流通時(shí)間；生產(chǎn)時(shí)間；流通費(fèi)用。這一章一開始，馬克思寫了一大段緒論性的話，指出這一部分要研究“資本在流通過程中所采取的各種純粹的形式規(guī)定性”，他還指出，“在這第一章中應(yīng)該闡明的只是純粹的形式規(guī)定性（范疇），即資本在通過流通過程時(shí)，它的新的形式規(guī)定性的形成”。（《馬克思恩格斯全集》第2版第38卷第167—168頁。）往下，馬克思才分別分析各種資本的循環(huán)形式。值得注意的是，馬克思在第Ｉ稿中分析的并不是像《資本論》第2卷中的三種資本循環(huán)形式，而是四種資本循環(huán)的形式。在《資本論》第2卷中，馬克思把資本的形態(tài)變化及其循環(huán)分為三種，這就是：（1）貨幣資本的循環(huán)，公式為Ｇ—Ｗ…Ｐ…Ｗ′—Ｇ′；（2）生產(chǎn)資本的循環(huán)，公式為（3）商品資本的循環(huán)，公式為Ｗ′—Ｇ′—Ｗ…Ｐ…Ｗ′。在第Ｉ稿中同這三種循環(huán)相對(duì)應(yīng)的是第一、第三和第四種形式。除此之外，第Ｉ稿還分析了“第二種循環(huán)”，其公式是Ｗ…Ｐ…Ｗ′—Ｇ′—Ｗ。這也是商品資本的循環(huán)，但這里作為出發(fā)點(diǎn)的商品是生產(chǎn)要素，而不是生產(chǎn)過程的結(jié)果，也就是說，與第Ｉ稿的第四種形式不同。第二種循環(huán)的出發(fā)點(diǎn)是“作為生產(chǎn)過程的前提”的商品，而在第四種形式中，出發(fā)點(diǎn)是“作為生產(chǎn)過程的產(chǎn)物”的商品（《馬克思恩格斯全集》第2版第38卷第174頁。），即Ｗ′。它是生產(chǎn)過程的結(jié)果，是本身已經(jīng)孕育著剩余價(jià)值的商品。這種情況反映了馬克思當(dāng)時(shí)制定資本循環(huán)理論時(shí)的思路，說明對(duì)這一理論的論述尚未定型。后來，馬克思在分析過程中發(fā)現(xiàn)：“形式（2）實(shí)際上包含在形式（4）中。”（《馬克思恩格斯全集》第2版第38卷第203頁。）所以往后馬克思就把這第二種形式合并到第四種形式中，形成了《資本論》第2卷中的商品資本循環(huán)的論述模式。��

在分別分析完這些循環(huán)形式之后，馬克思作出總的概括說，如果考察資本形態(tài)變化的總系列，那就會(huì)發(fā)現(xiàn)：第一，這些形態(tài)變化分別屬于兩個(gè)領(lǐng)域，即流通領(lǐng)域和生產(chǎn)領(lǐng)域；第二，資本是它的這些要素的流動(dòng)的統(tǒng)一；第三，資本的整個(gè)循環(huán)過程，實(shí)際上是這四個(gè)不同循環(huán)的統(tǒng)一，在這四種不同形式中表現(xiàn)著整個(gè)過程的連續(xù)性，而整個(gè)過程的連續(xù)性又要求資本被分割在這些不同階段之間，同時(shí)存在于四種形式之中；第四，許多資本的流通過程和生產(chǎn)過程交織在一起。“實(shí)際的再生產(chǎn)過程和流通過程只能理解為許多資本的過程，理解為分解成各個(gè)不同生產(chǎn)部門的資本的總資本的過程。”（《馬克思恩格斯全集》第2版第38卷第217頁。）��

與《資本論》第2卷不同的是，馬克思在第Ｉ稿第一章中就多次談到市場(chǎng)的作用和影響。馬克思說“市場(chǎng)是流通領(lǐng)域本身的總表現(xiàn)”（《馬克思恩格斯全集》第2版第38卷第223頁。），是流通領(lǐng)域的“空間規(guī)定”（《馬克思恩格斯全集》第2版第38卷第227頁。）。由于生產(chǎn)和流通在空間上不一致，這就必然會(huì)產(chǎn)生儲(chǔ)備，儲(chǔ)備是停留在生產(chǎn)和消費(fèi)之間的中間階段上，停留在流通領(lǐng)域本身中的商品資本的一部分。關(guān)于市場(chǎng)對(duì)流通時(shí)間的影響，馬克思指出，隨著市場(chǎng)的發(fā)展，世界經(jīng)濟(jì)聯(lián)系區(qū)域的擴(kuò)大，造成商品流通時(shí)間越來越長(zhǎng)；而另一方面，交通工具的改良，世界市場(chǎng)的發(fā)展所造成的商品來源日益增長(zhǎng)的多面性，又可以使流通時(shí)間縮短。他由此得出結(jié)論：“在發(fā)達(dá)的資本主義生產(chǎn)方式的國(guó)家中，實(shí)現(xiàn)新的投資比利用原有資本更容易。”（《馬克思恩格斯全集》第2版第38卷第248頁。）��

在談到商品流通時(shí)，馬克思也分析了經(jīng)濟(jì)危機(jī)及其產(chǎn)生的一些原因。他說：“危機(jī)不表現(xiàn)為消費(fèi)需求的直接減少，即個(gè)人消費(fèi)需求的直接減少，而是表現(xiàn)為資本同資本交換的直接縮減，即資本再生產(chǎn)過程的直接縮小。”（《馬克思恩格斯全集》第2版第38卷第206頁。）談到經(jīng)濟(jì)危機(jī)的原因時(shí)，馬克思指出：“Ｗ′無論是由真正的最終消費(fèi)者購(gòu)買，還是由打算把它轉(zhuǎn)賣出去的商人購(gòu)買，這絲毫也不會(huì)直接改變問題的實(shí)質(zhì)。……很大一部分商品可能只是看起來已進(jìn)入消費(fèi)，而實(shí)際上，它們可能仍然在轉(zhuǎn)賣商手中沒有售出，因此，事實(shí)上仍然在市場(chǎng)上。……前幾次商品流還沒有轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金，這些商品流的購(gòu)買者的支付期限已經(jīng)到來。他們不得不宣布自己破產(chǎn)等等，為了還款不得不以任何價(jià)格出售。這樣的出售與實(shí)際的需求狀況毫無關(guān)系。它只與對(duì)支付的需求有關(guān)，只與商品必須以任何價(jià)格轉(zhuǎn)化為貨幣的絕對(duì)必要性有關(guān)。這時(shí)就會(huì)爆發(fā)普遍的破產(chǎn)，危機(jī)。”（《馬克思恩格斯全集》第2版第38卷第206頁。）另外，馬克思還談到，資本主義海外市場(chǎng)的有限，也是引起經(jīng)濟(jì)危機(jī)的原因之一，他這樣寫道：“處于市場(chǎng)上的商品的數(shù)量和多樣性不僅取決于產(chǎn)品的數(shù)量和多樣性，而且還部分地取決于作為商品生產(chǎn)出來，因而必須作為商品投入市場(chǎng)出售的那個(gè)產(chǎn)品部分有多大。而這又取決于把產(chǎn)品只作為商品生產(chǎn)的資本主義生產(chǎn)方式的發(fā)展程度，也取決于這一生產(chǎn)方式占領(lǐng)一切生產(chǎn)領(lǐng)域的程度。因而在像英國(guó)這樣發(fā)達(dá)的資本主義國(guó)家和像印度和中國(guó)這樣一些國(guó)家之間的交換上出現(xiàn)了很大的不平衡。”（《馬克思恩格斯全集》第2版第38卷第227頁。）這些重要論述，是馬克思經(jīng)濟(jì)危機(jī)理論的重要組成部分。��

與《資本論》第2卷不同的還有，馬克思在第Ｉ稿第一章就分析了生產(chǎn)時(shí)間、勞動(dòng)時(shí)間和資本周轉(zhuǎn)對(duì)剩余價(jià)值生產(chǎn)的影響等問題。而在第2卷中，這些問題都是在第二篇中研究完資本周轉(zhuǎn)以后才加以分析的。這也反映了當(dāng)時(shí)第2卷的結(jié)構(gòu)還沒有最后定型。馬克思寫道：“由資本的生產(chǎn)時(shí)間和它的流通時(shí)間之和來計(jì)量生產(chǎn)和再生產(chǎn)之間的周期，換句話說，這樣來計(jì)量生產(chǎn)周期性的資本整個(gè)再生產(chǎn)過程，被稱為資本周轉(zhuǎn)。”（《馬克思恩格斯全集》第2版第38卷第249頁。）在資本周轉(zhuǎn)中，生產(chǎn)時(shí)間和勞動(dòng)時(shí)間之間的客觀區(qū)別被模糊了，因此出現(xiàn)了把它們二者等同起來的資產(chǎn)階級(jí)經(jīng)濟(jì)學(xué)的錯(cuò)覺。但是，馬克思揭示了生產(chǎn)時(shí)間和勞動(dòng)時(shí)間之間的區(qū)別。他指出，生產(chǎn)時(shí)間比勞動(dòng)時(shí)間長(zhǎng)，生產(chǎn)時(shí)間不僅包括勞動(dòng)時(shí)間，而且還包括受自然因素等作用的非勞動(dòng)時(shí)間。和勞動(dòng)時(shí)間不同的生產(chǎn)時(shí)間，也和流通時(shí)間一樣，不創(chuàng)造價(jià)值，而只是創(chuàng)造商品的使用價(jià)值所必要的。在資本周轉(zhuǎn)中，資本自行增殖過程中的生產(chǎn)職能和流通職能之間的所有區(qū)別都被模糊了，形成了一種假象，似乎剩余價(jià)值的源泉在于資本本身的物質(zhì)因素，存在于勞動(dòng)中發(fā)生的自然過程中。馬克思在這里說明和發(fā)展了他關(guān)于資產(chǎn)階級(jí)社會(huì)生產(chǎn)關(guān)系拜物教化的學(xué)說。馬克思在第一章的最后一節(jié)詳細(xì)分析了各種流通費(fèi)用，接著在第二章的開頭反復(fù)論述了資本周轉(zhuǎn)時(shí)間的長(zhǎng)短以及加快資本周轉(zhuǎn)速度所具有的經(jīng)濟(jì)意義。他指出，當(dāng)資本的周轉(zhuǎn)時(shí)間既定時(shí)，生產(chǎn)出來的剩余價(jià)值量取決于預(yù)付的可變資本量，當(dāng)預(yù)付的可變資本量既定時(shí)，生產(chǎn)出來的剩余價(jià)值量取決于資本的周轉(zhuǎn)時(shí)間。馬克思還提出年剩余價(jià)值率的概念，指出年剩余價(jià)值率是“形成年利潤(rùn)率范疇的基礎(chǔ)”（《馬克思恩格斯全集》第2版第38卷第285頁。）。��

馬克思在第Ｉ稿第一章的寫作過程中，逐步得出一個(gè)結(jié)論：應(yīng)該設(shè)專門的一章即第二章來敘述“資本周轉(zhuǎn)”。��

馬克思在第Ｉ稿第二章中，詳細(xì)地探討了關(guān)于固定資本和流動(dòng)資本的問題。由于資產(chǎn)階級(jí)古典經(jīng)濟(jì)學(xué)家認(rèn)為固定資本和流動(dòng)資本的區(qū)別是由使用價(jià)值的特殊性決定的，他們往往把這兩者的區(qū)別同不變資本和可變資本的區(qū)別相混淆，所以馬克思在分析這個(gè)問題時(shí)，不得不反復(fù)地對(duì)他以前的經(jīng)濟(jì)學(xué)家的理論進(jìn)行批判，在批判中制定自己的理論。第Ｉ稿反映出馬克思在研究這個(gè)問題方面向前邁進(jìn)了一大步。早在1857—1858年經(jīng)濟(jì)學(xué)手稿中馬克思已涉及這個(gè)問題，但那時(shí)他基本上還是沿用傳統(tǒng)的區(qū)分法。顯然，馬克思當(dāng)時(shí)已感覺到了傳統(tǒng)的區(qū)分法的局限性，他寫道：“這種區(qū)別還必須更詳細(xì)地加以研究。”（《馬克思恩格斯全集》第2版第31卷第32頁。）在第二章中，馬克思確實(shí)非常詳細(xì)地研究了這個(gè)問題，他在對(duì)固定資本和流動(dòng)資本進(jìn)行區(qū)分時(shí)，一方面考慮了使用價(jià)值和價(jià)值之間辯證的相互作用，另一方面還從它們?cè)诹魍ㄟ^程中的職能角度加以區(qū)別。應(yīng)當(dāng)指出的是，馬克思在這部手稿中還沒有把“流動(dòng)資本”和“流通資本”最終區(qū)分開，他在多種意義上使用“流動(dòng)資本”一詞。這個(gè)問題隨著《資本論》第二冊(cè)第Ⅱ稿的寫作而得以解決。馬克思指出，“流通資本”是指處于流通領(lǐng)域的資本形態(tài)，它是和“生產(chǎn)資本”相對(duì)而言的，“流通資本”具體指的就是貨幣資本和商品資本。“生產(chǎn)資本”則是指處于生產(chǎn)領(lǐng)域中的資本形態(tài)，而生產(chǎn)資本按其價(jià)值轉(zhuǎn)移方式又分為固定資本和流動(dòng)資本。��

第三章《流通和再生產(chǎn)》分析的是社會(huì)總資本的再生產(chǎn)問題。如果說對(duì)資本循環(huán)和資本周轉(zhuǎn)的分析只涉及資本流通的形式，那么，把流通過程作為“再生產(chǎn)的實(shí)際過程和積累過程”來分析時(shí)，“除了單純考察形式以外，還要考察……實(shí)際要素”（《馬克思恩格斯全集》第2版第38卷第168頁。）。對(duì)這些流通過程的實(shí)際要素的分析，就是第三章的內(nèi)容。馬克思寫道：“一方面，資本流通是純概念的，即只表現(xiàn)經(jīng)歷它的不同的形態(tài)變化。另一方面，資本流通在物質(zhì)上又表現(xiàn)實(shí)際的商品流通，表現(xiàn)商品的位置改變，使商品從賣者手里轉(zhuǎn)到買者手里。”（《馬克思恩格斯全集》第2版第38卷第327頁。）馬克思在分析社會(huì)總資本的再生產(chǎn)時(shí)，集中分析的是社會(huì)總產(chǎn)品能否按價(jià)值形式和實(shí)物形式得到補(bǔ)償?shù)膯栴}，這無疑是再生產(chǎn)過程順利進(jìn)行的決定性條件。《資本論》第2卷分析這個(gè)問題時(shí)，把影響物質(zhì)資料再生產(chǎn)的許多因素撇開不談。與此不同的是，第Ⅰ稿詳細(xì)而具體地分析了對(duì)于物質(zhì)資料再生產(chǎn)過程有重要影響的一些因素。這些論述可以說是對(duì)《資本論》第2卷中再生產(chǎn)理論的補(bǔ)充，對(duì)于我們研究現(xiàn)實(shí)的再生產(chǎn)問題也是很有啟發(fā)的。��

馬克思在第三章中分八節(jié)探討了多個(gè)方面的問題，第（1）節(jié)《資本同資本交換，資本同收入交換以及不變資本的再生產(chǎn)》篇幅最長(zhǎng)，實(shí)際上闡明的是社會(huì)資本的簡(jiǎn)單再生產(chǎn)。其他各節(jié)則長(zhǎng)短不一，諸如第（5）節(jié)《積累或規(guī)模擴(kuò)大的再生產(chǎn)》和第（6）節(jié)《對(duì)積累起中介作用的貨幣流通》這幾節(jié)，只是簡(jiǎn)略地提了一下，內(nèi)容沒有展開論述，而第（9）節(jié)《再生產(chǎn)過程中的干擾》只有一個(gè)標(biāo)題，馬克思自己提示這個(gè)問題將到第三冊(cè)第七章才加以考察。與第2卷不同，馬克思在第（3）節(jié)中詳細(xì)地分析了物質(zhì)資料再生產(chǎn)過程中的各個(gè)“可變因素”，指出只要充分挖掘物質(zhì)資料再生產(chǎn)中的這些方面的潛力，即使不追加投資，也可以實(shí)現(xiàn)擴(kuò)大再生產(chǎn)。第2卷第十八章中曾簡(jiǎn)略地提到這個(gè)問題，但沒有詳細(xì)加以說明。（ 參見《馬克思恩格斯全集》第2版第45卷第393—395頁。）��

第（7）節(jié)《再生產(chǎn)過程的平行性、相繼性、上升序列、循環(huán)》所論述的內(nèi)容，在第2卷中是沒有的。馬克思在這里從物質(zhì)資料再生產(chǎn)的角度，具體考察了各生產(chǎn)領(lǐng)域在再生產(chǎn)過程中互相制約和互為前提的錯(cuò)綜復(fù)雜的關(guān)系，歸納出了各生產(chǎn)過程在再生產(chǎn)過程中的聯(lián)系具有平行性、相繼性、上升和循環(huán)等特點(diǎn)。馬克思指出，在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，“一個(gè)商品的生產(chǎn)時(shí)間決定著另一個(gè)商品的流通時(shí)間，從而也決定著另一個(gè)商品的再生產(chǎn)時(shí)間”（《馬克思恩格斯全集》第2版第38卷第429頁。）。由于各資本之間相互制約，各個(gè)資本自行增殖的速度和規(guī)模就由社會(huì)總資本決定。��

第（8）節(jié)《必要?jiǎng)趧?dòng)和剩余勞動(dòng)（剩余產(chǎn)品）》所論述的內(nèi)容，也沒有反映在第2卷中。在這一節(jié)中，馬克思發(fā)現(xiàn)了把總資本的再生產(chǎn)過程納入必要?jiǎng)趧?dòng)和剩余勞動(dòng)范疇的規(guī)定之中的新要素。馬克思指出，在考察單獨(dú)的生產(chǎn)過程時(shí)，對(duì)于直接生產(chǎn)生活必需品和這些生活必需品所消耗的不變資本的工人來說，他們的一部分勞動(dòng)是有酬勞動(dòng)（必要?jiǎng)趧?dòng)），另一部分勞動(dòng)是無酬勞動(dòng)（剩余勞動(dòng)）。馬克思接著指出：“如果考察整個(gè)社會(huì)，他們的勞動(dòng)就是必要?jiǎng)趧?dòng)；也就是說，表現(xiàn)在不斷地以原有規(guī)模再生產(chǎn)出整個(gè)工人階級(jí)加上資本家階級(jí)（這里包括其他一切作為他們仆役的非勞動(dòng)者）所必需的總產(chǎn)品（以及屬于這方面的生產(chǎn)資料）上。”（《馬克思恩格斯全集》第2版第38卷第434頁。）也就是說，絕大部分剩余勞動(dòng)將“消失”，被必要?jiǎng)趧?dòng)吞噬，剩余勞動(dòng)的唯一形式表現(xiàn)為作為擴(kuò)大再生產(chǎn)的源泉的剩余勞動(dòng)。馬克思從這個(gè)角度分別分析了重商學(xué)派、重農(nóng)學(xué)派、資產(chǎn)階級(jí)古典經(jīng)濟(jì)學(xué)家和庸俗經(jīng)濟(jì)學(xué)家關(guān)于積累、生產(chǎn)消費(fèi)和非生產(chǎn)消費(fèi)等觀點(diǎn)，指出了這些觀點(diǎn)是如何受主導(dǎo)的再生產(chǎn)類型的支配。這一節(jié)對(duì)于正確理解資產(chǎn)階級(jí)社會(huì)積累和消費(fèi)的辯證關(guān)系具有重要意義。��

總之，第Ｉ稿中有關(guān)社會(huì)總資本再生產(chǎn)問題的分析，既有不夠成熟不夠完備的一面，又有超出第2卷的內(nèi)容而對(duì)現(xiàn)行版的理論具有補(bǔ)充意義的一面。��

本卷內(nèi)容曾收入《馬克思恩格斯全集》中文第1版第49卷，部分內(nèi)容曾收入《馬克思恩格斯文集》第8卷。收入本卷時(shí)，我們根據(jù)《馬克思恩格斯全集》歷史考證版第2部分第4卷第1冊(cè)（1988年）對(duì)譯文重新作了校訂。散注部分中《關(guān)于馬爾薩斯的注釋》是一篇新翻譯的文獻(xiàn)，原文收入《馬克思恩格斯全集》歷史考證版第2部分第4卷第3冊(cè)（2012年）。

*本卷即將由人民出版社出版，《前言》最終文字稿以公開出版版本為準(zhǔn)。